3g. Grondbeleid

Het verwachte nog resterende resultaat is momenteel circa € 41,5 miljoen, waarbij er conform BBV regelgeving tot en met 2022 circa € 55,2 miljoen resultaat is genomen. In totaal (reeds genomen en nog verwacht resultaat) circa
€ 96,7 miljoen. Dit is een afname van circa € 6,4 miljoen ten opzichte van vorig jaar.  

Dit negatieve effect wordt voornamelijk veroorzaakt door een afname van het verwachte resultaat van Meerhoven, Tongelresche Akkers en Stationsgebied. Daarnaast zien we ook een toename van het verwachte resultaat in de projecten GDC Noord Zuid-Westhoek, Aldi Haagdijk en Brainport Industries Campus cluster 2. Ook zijn er in 2022 nieuwe projecten vastgesteld die hier invloed op hebben. De grondexploitatie Ardechelaan zorgt voor een toename van het verwachte resultaat en de projecten Gildebuurt en VONK hebben een verwacht negatief resultaat.
De belangrijkste ontwikkelingen in de meest invloedrijke projecten zijn hieronder opgenomen.

Meerhoven

Het totale verwachte resultaat van dit project is afgenomen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het niet meer kunnen opnemen van de grondopbrengst uit verkoop van de woon-werkkavels in Park Forum Zuid. De verkoop van de woon-werkkavels in Park Forum Zuid stokt al jaren. Van de 49 kavels zijn er 10 verkocht, waarvan slechts 2 in de laatste 10 jaar. De gemeente heeft altijd getracht gegadigden te werven voor afname van de woon-werkkavels, maar zonder resultaat. We hebben moeten constateren dat de uitgifte van deze woon-werkkavels niet meer reëel is en daarmee ook de gehanteerde aannames voor de kosten en opbrengsten mogelijk niet meer realistisch waren. Door deze afname is circa € 6,2 miljoen van de eerder genomen winst teruggestort naar de grondexploitatie.

Tongelresche Akkers

Het totale verwachte resultaat van Tongelresche Akkers is afgenomen. Deze mutatie wordt veroorzaakt door de toename van de voorbereidingskosten vanwege de verdichting bij deelplan 7 en 9, de renteberekening van deelplan 12 en kostenstijging van civiele kosten. Door deze afname is het noodzakelijk het eerder genomen resultaat volledig terug te storten.

Strijp S

Mutaties in de verhuur van panden, met name een forse toename van de nog te verwachten energiekosten, zijn verwerkt. De gemeentelijke grondexploitatie sluit door levering tegen boekwaarde altijd op ‘nul’. Een deel van deze energiekosten worden doorbelast aan de huurders. Daarnaast stijgt door de toename van kosten ook de boekwaarde waartegen wordt geleverd. Dit vertaalt zich naar hogere opbrengsten.

Blixembosch

Het totale verwachte resultaat is afgenomen. Voornaamste redenen van deze afname zijn de toegenomen civiel technische investeringen en bijbehorende prijsstijgingen. Daarbij is de raming van de planontwikkelingskosten naar beneden bijgesteld. In 2022 is circa € 0,57 miljoen winst uit de grondexploitatie genomen.

Stationsgebied

Het totale verwachte resultaat van dit project is afgenomen. Dit wordt veroorzaakt door hogere apparaatskosten in verband met complexiteit, vertraging en uitbreiding van het projectteam. Daartegenover staat dat een deel van de onderzoekskosten voor de bezwaarprocedures van de bestemmingsplannen wordt verrekend met de ontwikkelaars van de diverse plannen. Door de afname van het totaal verwacht resultaat wordt in 2022 circa € 0,12 miljoen eerder genomen winst teruggestort in de grondexploitatie.

GDC Noord

Het totale verwachte resultaat van dit project is toegenomen. De belangrijkste oorzaak is dat ondanks de kosten blijven stijgen (met name indexering) de uitgifteprijs van de grond ruim is gestegen. Omdat nog geen grondverkopen zijn gerealiseerd, is nog geen winst genomen.

VDMA

Het verwachte resultaat van dit project is nagenoeg gelijk gebleven. De belangrijkste mutaties zijn een stijging van de voorbereidingskosten en de beheerkosten vastgoed vanwege het opschuiven van de leveringsdatum aan de ontwikkelaar. Daartegenover staat dat we ook langer opbrengsten genereren uit beheer vastgoed en de reserveringsrente die de ontwikkelaar verschuldigd is tot aan de levering. In 2022 is circa € 0,08 miljoen winst uit de grondexploitatie genomen.

Brainport Industries Campus (BIC) cluster 2

In 2022 is door de raad een gewijzigde grondexploitatie voor BIC cluster 2 vastgesteld. De kosten nemen toe als gevolg van het inbrengen van de boekwaarde van de gemeentelijke gronden die ‘as is’ worden verkocht aan de ontwikkelaar en hogere voorbereidingskosten. De opbrengsten nemen toe door de ‘as is’ grondverkoop aan de ontwikkelaar en de door de ontwikkelaar te betalen exploitatiebijdrage voor de door de gemeente te maken kosten. Het verwachte resultaat van de grondexploitatie BIC cluster 2 is hierdoor toegenomen.  

Emmasingelkwadrant

Het verwachte resultaat van dit project is nagenoeg gelijk gebleven. De belangrijkste mutaties daarbij zijn enerzijds hogere kosten voor woonrijp maken van het openbare gebied als gevolg van hogere inflatie, hogere kosten voor een brug en hogere VAT-kosten als gevolg van hogere inflatie. Anderzijds zijn er hogere grondopbrengsten als gevolg van hogere inflatie (CPI) en een hogere verwachte exploitatiebijdrage als gevolg van het doorberekenen van de inflatie aan de ontwikkelaars. In 2022 is circa € 0,05 miljoen winst uit de grondexploitatie genomen.

Deken van Somerenstraat

Het verwachte resultaat van deze grondexploitatie is afgenomen. In deze afname is rekening gehouden met een toename van de gemeentelijk apparaatskosten, de verrekening van de door de gemeente voorgefinancierde sloopkosten en de berekende meeropbrengsten van het woningbouwprogramma. In 2022 is circa € 5,3 miljoen winst uit de grondexploitatie genomen.