Algemene toelichting
In dit hoofdstuk is de programmaverantwoording opgenomen. We presenteren de volgende voorgeschreven (BBV) onderdelen in deze programmaverantwoording:
- De realisatie per programma, die inzicht geeft in de mate waarin de doelstellingen gerealiseerd zijn, wat we daarvoor gedaan hebben, welke verbonden partijen daarbij betrokken zijn en wat dit heeft gekost.
- Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen (programma 0: inleiding)
- Het overzicht van de overheadkosten (programma 0: taakveld 0.4)
- Een toelichting op het bedrag 'onvoorzien' (programma 0: taakveld 0.8)
- Het bedrag voor de heffing van de vennootschapsbelasting (programma 0: taakveld 0.9)
Opbouw van de programmaverantwoording
De raad heeft de volgende indeling van de programma’s vastgesteld. Per programma zijn taakvelden gedefinieerd. Eindhoven heeft ervoor gekozen om qua programma en daaronderliggende taakvelden aan te sluiten op de voorgeschreven programma- en taakveldindeling van het BBV. Achtereenvolgens zijn in de programmaverantwoording toegelicht:
1. Veiligheid |
|---|
2. Verkeer, vervoer en waterstaat |
3. Economie |
4. Onderwijs |
5. Sport, Cultuur en Recreatie |
6. Sociaal domein |
7. Volksgezondheid en milieu |
8. Volksgezondheid, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing |
0. Bestuur en ondersteuning |
We presenteren programma 0 als laatste omdat dit uit veel uiteenlopende taakvelden bestaat.
Inleiding | Hierin staat per thema een toelichting en een doelenboom. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wat hebben we bereikt? (eerste W-vraag) | ||||||||
| Wat hebben we daarvoor gedaan? (tweede W-vraag) | ||||||||
Indicatoren | De te bereiken doelen en prestaties zijn meetbaar gemaakt met door de raad vastgestelde effect- en prestatie-indicatoren. Ook zijn de belangrijkste speerpunten van 2022 opgenomen.
| ||||||||
| Wat heeft het gekost? (derde W-vraag) Bij "wat heeft het gekost" lichten we de financiële resultaten in de exploitatie toe met een toelichting op de afwijkingen. De begrote en gerealiseerde lasten zijn positief gepresenteerd. De begrote en gerealiseerde baten negatief (-/-). Bij de afwijkingen geldt dat een -/- een nadeel en een + een voordeel is. We geven aan of de afwijking structureel is of niet. Als uitgangspunt hanteren we dat afwijkingen > € 500.000 en afwijkingen op een politiek gevoelig onderwerp apart worden toegelicht. In totaliteit nemen we in ogenschouw dat hiermee zo'n 80% van de afwijkingen wordt toegelicht en 20% onder "overig" wordt gepresenteerd. | ||||||||
| BBV-indicatoren Deze zijn wettelijk verplicht en gelden voor alle gemeenten. De definities van deze indicatoren zijn vastgesteld en vastgelegd in de regeling beleidsindicatoren gemeenten Voor de BBV-indicatoren wordt de vergelijking gemaakt met heel Nederland, met gemeenten van 100.000 tot 300.000 inwoners en omdat we steeds vaker te maken met grootstedelijke (veiligheids)problematiek vergelijken we de indicatoren ook met de 4 grote gemeenten | ||||||||
| Verbonden partijen De bijdrage van de verbonden partijen aan onze programma’s/taakvelden (extra informatie is terug te vinden in de paragraaf verbonden partijen). |
Afrondingsverschillen
In de gepresenteerde tabellen kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Dit komt doordat de gegevens in de jaarrekening , ter bevordering van de leesbaarheid, op duizendtallen gepresenteerd worden terwijl de automatisch vanuit de administratie ingelezen gegevens op centen nauwkeurig zijn.