| Exploitatie x € 1.000 | Begr. prim. | Begroting | Realisatie | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 24.102 | 25.301 | 27.527 | -2.226 | |
Baten | -11.035 | -11.115 | -12.823 | 1.708 | |
Mutatie reserves (TV 0.10) | 31 | -1.089 | -1.539 | 450 | |
Saldo | 13.098 | 13.097 | 13.165 | -68 | |
Realisatie 2022 per categorie | ||||||
Toelichting afwijking exploitatie (x € 1.000) | Lasten | Baten | Mutatie | Afwijking | |
|---|---|---|---|---|---|
Onderhoudsbudgetten | -1.983 | 347 | 471 | -1.165 | |
De werkelijke onderhoudskosten 2022 zijn fors hoger uitgevallen dan begroot (dit betreft o.a. diverse incidentele kosten zoals asbestsanering en instandhouding oudbouw Tongelreep). Een deel van de overschrijding wordt gecompenseerd door een hogere bijdrage via de specifieke uitkering sport en een onttrekking aan de reserves onderhoud. N.a.v. het raadsdossier 'Vaststellen kwaliteitsniveaus en geactualiseerde beheerplannen inclusief actualisatie en demarcatie onderhoudsbudgetten Sportaccommodaties' zijn de onderhoudsbudgetten 2023 en verder geactualiseerd. | deels structureel | ||||
Tegemoetkoming als gevolg van de coronamaatregelen | - | 791 | - | 791 | incidenteel |
In 2022 is van het Rijk een uitkering TVS (Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties) ontvangen als tegemoetkoming voor gederfde huurinkomsten in de periode 1 november 2021 tot en met 31 januari 2022 als gevolg van de coronamaatregelen (afgerond €563.000); daarnaast is in 2022 een opbrengst van (afgerond) €228.000 geboekt vanwege de rijksregeling Specifieke Uitkering IJsbanen en Zwembaden (spuk IJZ) ter dekking van exploitatietekorten (in de periode 1 november 2021 tot en met 31 januari 2022) als gevolg van de coronamaatregelen. | |||||
Opbrengst specifieke uitkering Sport (spuk Sport) | - | 346 | - | 346 | incidenteel |
Via de spuk Sport worden gemeenten gecompenseerd voor de kostenverhogende btw (sinds 2019 n.a.v. de uitbreiding btw-vrijstelling sport). De voordelige afwijking heeft voor afgerond €294.000 betrekking op de compensatie van het gemeentebrede nadelige effect mengpercentage btw. De overige afwijking is met name het gevolg van hogere kosten dan begroot (zie ook afwijking onderhoudskosten) waardoor ook de bijdrage van het Rijk (17,5% van de bestedingen inclusief btw) hoger uitvalt dan begroot. | |||||
Vrijval voorziening waardevermindering materiele vaste activa (MVA) | - | 263 | - | 263 | incidenteel |
In de voorziening waardevermindering MVA was op basis van de eerdere | |||||
Doorbelaste apparaatskosten | -230 | - | - | -230 | incidenteel |
Betreft afwijking op doorbelaste apparaatskosten (voornamelijk personele | |||||
Overig | -13 | -39 | -21 | -73 | |
SALDO | -2.226 | 1.708 | 450 | -68 |